Формула простых процентов

Для кредитов, не связанных с предпринимательской деятельностью, используется формула простых процентов. Начисление процентов по кредиту производит Банк. А процентную ставку, порядок уплаты платежей и т.п. устанавливает кредитный договор.

Где применяется формула простых процентов

Статья 317.1 Гражданского кодекса РФ запрещает использовать сложные проценты при выдаче займов и кредитов физическим лицам, которые не являются индивидуальными предпринимателями. Важнее здесь не столько статус, сколько назначение кредита. Если ИП берет потребительский кредит с целью путешествия? В этом случае тоже должна применяться формула простых процентов. Правда, при потребительском кредите ставка может быть переменной (подробнее — проценты по кредиту).

Таким образом, независимо от вида кредита, для физического лица Банк обязан использовать формулу простых процентов.

Расчет простых процентов

Простые проценты — это проценты, которые начисляются только на сумму основного долга. В каждом конкретном платежном периоде (как правило, месяц) сумма долга разная. Ведь заемщик постоянно ее уменьшает (в идеале). Несмотря на способ погашения кредита (аннутитетными или дифференцированными платежами), формула простых процентов одинаковая.

Формулу можно представить следующим образом:

Проценты = сумма займа (основной долг) * (Ставка в годовых процентах*количество дней в платежном периоде/количество дней в году).

Например, сумма займа 100 000 руб. Годовая ставка — 6,5%. Срок займа — 200 дней. В году — 366 дней (возьмем для примера високосный год).

1 случай: кредит погашается единовременным платежом. Тогда проценты за пользование кредитом составят:

100 000 * (6,5%*200/366) = 3500 руб. составит сумма начисленных процентов.

2 случай: кредит погашается ежемесячно. К примеру, расчет за февраль при прочих равных условиях:

100 000 * (6,5%*29/366) = 515,02 руб.

Формула простых процентов при переменной ставке

На самом деле при «плавающей» ставке формула принципиально не изменится. Просто в разный период применяется соответствующая ставка. Проценты исчисляются исходя из каждого промежутка действия соответствующей ставки. А потом их нужно сложить.

Например, сначала в течение 15 дней ставка была 8%. Потом стала 7 %. Сумма долга — 100 000, платеж за месяц февраль, год високосный.

100 000* (8%*15/366) + 100 000 (7%*14/366) = 327,86 + 267,75 = 595,61 руб.

Как видите, формула простых процентов достаточно доступная для понимания и использования.