Коммерческий кредит

Условием многих договоров может стать коммерческий кредит. Причем как между организациями, так и с участием граждан. Или даже между 2 физическими лицами. Что такое коммерческий кредит, чем отличается от других кредитных обязательств? Об этом мы расскажем ниже.

Что такое коммерческий кредит

Закон не знает отдельного договора о коммерческом кредите. Поэтому это всегда условие основного договора между сторонами. Например, купли-продажи, поставки и т.п. По такому договору стороны предусматривают аванс, отсрочку или рассрочку платежа. А коммерческий кредит и есть условие о пользовании деньгами или вещью без оплаты в полном размере ее стоимости. По сути, включить условие о коммерческом кредитовании можно в любой текст договора, по которому одна сторона передает другой деньги или вещи.

Получается, что коммерческий кредит — это условие об уплате процентов за пользование деньгами или вещами при авансе, отсрочке или рассрочке платежа. Момент исполнения обязательства (продавец передал вещь покупателю) не совпадает с фактом оплаты. И условие о предоставлении коммерческого кредита прямо прописано в тексте соглашения (размер, условия предоставления, срок, размер ответственности). Если стороны прямо не пропишут условие о кредите, то суд не признает правоотношение коммерческим кредитом. Кроме того, проценты по договору с коммерческим кредитом кредитор начисляет не всегда.

Проценты по коммерческому кредиту

Такому виду кредита посвящена статья 823 Гражданского кодекса РФ. Которая отсылает к общим правилам главы «заем и кредит». Поскольку отличия займа от кредита существенные, то стороны должны учесть следующее:

• важно прописать в договоре, будут начисляться проценты или нет.
• по общему правилу, сделки между гражданами (даже ИП) с коммерческим кредитом безвозмездны, если сумма займа не превышает 100 000 руб.
• если по договору передаются вещи, а не собственно денежные средства, такой кредит тоже по общему правилу предполагается безвозмездным.
• когда договор не содержит условие о процентах, суд (как правило) не поддержит требование об их взыскании при обращении в суд.

Проценты в коммерческом кредите — это плата за пользование денежными средствами. А не оплата товара, работы или услуги (НДС не облагаются). Начисляет их кредитор только на ту часть денежных средств, которая еще не оплачена. А не на всю стоимость товара, работы или услуг. По сути коммерческий кредит позволяет не пользоваться услугами Банка, а что дешевле и зачастую быстрее.